Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt – Điều cần biết 

Có thể khẳng định, “Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt” là từ khóa HOT nhất thời điểm hiện tại. Vậy nếu bạn vẫn đang mơ hồ về nghị định này thì kéo xuống dưới đọc hết bài viết này của MVA Việt Nam. 

I. Hiểu đúng nhất về Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt

Nghị định số 52/2024/NĐ-CP do Chính phủ ban hành ngày 15/5/2024, có hiệu lực từ 01/7/2024, là văn bản quy định chi tiết về hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt, thay thế Nghị định 101/2012/NĐ-CP đã lạc hậu. Nghị định này thiết lập khuôn khổ pháp lý đầy đủ, chặt chẽ và hiện đại cho các hình thức thanh toán mới, như:

• Ví điện tử
• Mobile Money
• Thanh toán QR Code
• Chuyển khoản qua ngân hàng, thẻ…
• Dịch vụ trung gian thanh toán (các công ty Fintech)

II. Thông tư quy định thanh toán không dùng tiền mặt khi nào được áp dụng?

Nghị định số 52/2024/NĐ-CP về thanh toán không dùng tiền mặt được Chính phủ ban hành ngày 15/5/2024 và chính thức có hiệu lực từ ngày 1/7/2024. 

Từ ngày 1/7/2024: Ngay sau ngày hiệu lực, mọi giao dịch liên quan đến hoạt động thanh toán không dùng tiền mặt đều phải tuân thủ quy định trong nghị định. Điều này bao gồm:

• Mở và sử dụng tài khoản thanh toán.
• Dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt.
• Dịch vụ trung gian thanh toán (mới đưa e‑wallets vào).
• Quản lý và giám sát hệ thống thanh toán

III. Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt áp dụng cho ai?

Nghị định này áp dụng đối với:

1. Các tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán không dùng tiền mặt (như ngân hàng, tổ chức tài chính vi mô…).
2. Tổ chức cung ứng dịch vụ trung gian thanh toán (e‑wallet, Fintech…).
3. Tổ chức, cá nhân liên quan đến hoạt động thanh toán hoặc trung gian thanh toán.
4. Khách hàng sử dụng dịch vụ thanh toán, trung gian thanh toán.

Vậy có nghĩa, văn bản quy định về thanh toán không dùng tiền mặt sẽ áp dụng cho 100% doanh nghiệp có phát sinh hoạt động mua bán, hay các tổ chức, cá nhân có cung cấp dịch vụ mua bán hàng hóa, dịch vụ. Thậm chí, thông tư 52 còn quy định cho các đơn vị thanh toán trung gian.

IV. Vi phạm nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền

Các hành vi vi phạm quy định và hậu quả có thể gặp

1. Cung cấp dịch vụ thanh toán không phép

• Ví dụ vi phạm: Doanh nghiệp hoặc cá nhân phát hành ví điện tử, thẻ trả trước, hoặc cung cấp dịch vụ chuyển tiền mà không được Ngân hàng Nhà nước cấp phép.
• Chế tài: Theo Nghị định 88/2019/NĐ-CP (về xử phạt vi phạm hành chính trong lĩnh vực tiền tệ):
  • Phạt tiền từ 100 triệu đến 200 triệu đồng.
  • Buộc chấm dứt hoạt động trái phép, thậm chí truy cứu trách nhiệm hình sự nếu có dấu hiệu lừa đảo.

2. Không đảm bảo an toàn, bảo mật khi cung cấp dịch vụ thanh toán

Ví dụ vi phạm: Không mã hóa giao dịch, rò rỉ thông tin khách hàng, không có hệ thống bảo vệ tài khoản.

Chế tài:

• Phạt từ 40 triệu đến 100 triệu đồng.
• Bồi thường thiệt hại cho khách hàng nếu phát sinh mất mát.
• Bị Ngân hàng Nhà nước đình chỉ hoạt động hoặc thu hồi giấy phép trung gian thanh toán.

3. Sử dụng tài khoản, ví điện tử vào mục đích rửa tiền, trốn thuế

Ví dụ vi phạm: Mở nhiều tài khoản ảo, nạp – rút – chuyển tiền không minh bạch để “rửa tiền”.

Chế tài:

• Phạt hành chính theo Luật phòng, chống rửa tiền (LPCRT 2022): Từ 50 – 250 triệu đồng.
• Truy cứu hình sự theo Bộ luật Hình sự 2015, tội rửa tiền, trốn thuế.

4. Không tuân thủ giới hạn, điều kiện sử dụng ví điện tử

Ví điện tử phải:

• Gắn với tài khoản định danh chính chủ.
• Giới hạn số tiền giao dịch/nạp rút theo quy định.
• Nếu không tuân thủ:
• Có thể bị phạt từ 10 triệu – 50 triệu đồng, bị đình chỉ ví, đóng băng tài khoản, v.v.

Nghị định 52/2024/NĐ-CP quy định về thanh toán không dùng tiền mặt đang khiến nhiều chủ doanh nghiệp, người dân hoang mang, chưa biết thực hiện ra sao. Nếu bài viết này chưa làm “thỏa mãn” những điều bạn băn khoăn thì có thể liên hệ MVA Việt nam.