Theo quy định của nhà nước Việt Nam mọi cá nhân, tổ chức, công ty, doanh nghiệp đều phải có nghĩa vụ khai báo thuế thu nhập và nộp thuế theo đúng quy định ban hành.Tuy nhiên có thể do quá bận với công việc hoặc chưa có người xử lý vấn đề này nên không ít đơn vị gặp nhiều khó khăn khi làm báo cáo thuế cũng như giải quyết các vấn đề liên quan. Hiểu được những trở ngại ấy dịch vụ báo cáo thuế trọn gói của MVA ra đời giúp quý khách hàng hoàn thành công việc nhanh chóng, tiết kiệm chi phí, ổn định công việc kinh doanh của mình.

I. Quy trình hỗ trợ dịch vụ báo cáo thuế từ MVA

Quy trình hỗ trợ báo cáo thuế từ MVAChi tiết quy trình báo cáo thuế của MVA

Có thể nói báo cáo thuế là 1 nghiệp vụ cực kỳ phức tạp và đòi hỏi độ chính xác, chuyên môn nghề cao. Chính vì thế không ít doanh nghiệp tìm đến MVA để được các chuyên gia hỗ trợ giải quyết thay mình đảm bảo tiết kiệm thời gian và chi phí. Ngay khi tiếp nhận chúng tôi sẽ thay bạn xử lý toàn bộ công việc về báo cáo thuế cam kết đúng pháp luật. Cụ thể MVA sẽ thực hiện các việc như:

  • Xem xét, tư vấn cho cá nhân, doanh nghiệp về việc sử dụng hoá đơn đầu ra, đầu vào.
  • MVA sẽ trực tiếp nhận chứng từ, hoá đơn kế toán từ công ty của bạn.
  • Tiếp theo chúng tôi sẽ chủ động tiến hành xem xét, phân loại và đối chiếu nhằm đảm bảo yếu tố hợp lệ từ hoá đơn, chứng từ. Hơn nữa MVA sẽ cân đối thuế giá trị gia tăng cả đầu ra và đầu vào.
  • Tiến hành lập tờ khai báo cáo thuế TNCN (thu nhập cá nhân), thuế TNDN tạm tính cùng với đó là tình hình sử dụng hoá đơn.
  • Tiếp theo chúng tôi sẽ thực hiện nộp báo cáo thuế theo đúng thời gian quy định.
  • Hoàn tất chứng từ thu chi, nhập xuất thành sổ kế toán cụ thể.
  • Lập các sổ chi tiết về tính toán giá thành hàng hoá, sổ chi, sổ kho và số thu,…
  • Cuối cùng lập quyết toán thuế thu nhập cá nhân, quyết toán thuế thu nhập doanh nghiệp và báo cáo tài chính cuối năm.
  • Xong báo cáo tài chính hàng năm MVA thực hiện việc kết xuất sổ sách kế toán thành file mềm, file excel đồng thời in file cứng sổ sách kế toán bàn giao lại cho khách hàng sau một năm tài chính.

II. Dịch vụ báo cáo thuế MVA “đặt lợi ích khách hàng trên hết”

Không chỉ là dịch vụ mva.vn hỗ trợ khách hàng báo cáo thuế chính xác, tiết kiệm thời gian và chi phí xây dựng niềm tin bền vững theo thời gian. Chúng tôi làm việc với mục tiêu vì quyền lợi khách hàng và cam kết đúng quy định pháp luật. Cụ thể khi lựa chọn MVA bạn quý khách hàng sẽ nhận được những ưu đãi sau:

  • Bạn sẽ nhận được bộ chứng từ, sổ sách kế toán, báo cáo tài chính cụ thể cũng như mọi số liệu được bảo vệ tại cơ quan thuế nhà nước.
  • Quý khách sẽ được đội ngũ chuyên gia, nhân viên kế toán có nhiều kinh nghiệm, trình độ cao hỗ trợ tư vấn. Hơn nữa MVA còn là đơn vị số 1 về hoạt động kiểm toán tại Việt Nam.
  • Quý khách sẽ không cần mất thời gian, tiền bạc, công sức xây dựng bộ máy kế toán cồng kềnh mà đôi khi hoạt động không hiệu quả.
  • Cam kết bảo mật tuyệt đối thông tin kế toán thuế, quy trình hoạt động kinh doanh của ban giám đốc doanh nghiệp.
  • MVA sẽ trở thành một đối tác tin cậy hỗ trợ quý công ty tư vấn các vấn đề liên quan đến hoạt động tài chính, thuế, luật doanh nghiệp.
  • Cuối cùng sự an tâm, phát triển kinh tế mạnh, bền vững của khách hàng chính là niềm vinh dự và tự hào của chúng tôi.

III. Báo giá dịch vụ báo cáo thuế của MVA

Bảng giá dịch vụ báo cáo thuế trọn gói

IV. Chia sẻ nghiệp vụ báo cáo thuế – Hiểu Đúng và Làm Đúng

Báo cáo thuế là quá trình hoặc tài liệu mà cá nhân, doanh nghiệp phải thực hiện để báo cáo và chứng minh thông tin về thuế mà bạn đã trả cho chính phủ hoặc thuế mà bạn nợ. Báo cáo thuế thường được yêu cầu bởi cơ quan thuế và là một phần quan trọng của hệ thống thuế để đảm bảo tính minh bạch, tuân thủ thuế, và thu thập tiền thuế đúng đắn. Cụ thể, báo cáo thuế bao gồm:

Nghiệp vụ báo cáo thuế từ MVANghiệp vụ báo cáo thuế bạn cần biết

4.1 Báo cáo thuế thu nhập

Cá nhân và doanh nghiệp cần báo cáo thu nhập của họ, và dựa trên thông tin này, tính toán số tiền thuế mà họ phải trả. Báo cáo thuế thu nhập thường được gửi đến cơ quan thuế mỗi năm hoặc theo chu kỳ quy định.

4.2 Báo cáo thuế VAT (giá trị gia tăng)

Các doanh nghiệp thường phải báo cáo thuế VAT dựa trên số tiền thuế VAT mà họ thu được từ khách hàng và số tiền VAT mà họ đã trả cho các nhà cung cấp.

4.3 Báo cáo thuế doanh nghiệp

Doanh nghiệp thường phải báo cáo lợi nhuận và các khoản thuế liên quan đến hoạt động kinh doanh của mình. Để đảm bảo kê khai thuế TNDN đầy đủ và chính xác đơn vị kinh doanh cần cung cấp đầy đủ các loại chứng từ liên quan phát sinh trong năm.

4.4 Báo cáo thuế bất động sản

Báo cáo thuế bất động sản là quy trình báo cáo thông tin về bất động sản mà bạn sở hữu cho cơ quan thuế địa phương hoặc chính phủ để tính thuế bất động sản. Quy trình này thường khá quan trọng và được quy định bởi luật pháp Việt Nam. Bạn cần báo cáo thông tin này để xác định số tiền thuế bất động sản mà bạn phải trả.

4.5 Báo cáo thuế nhập khẩu và xuất khẩu

Báo cáo thuế nhập khẩu và xuất khẩu là quá trình báo cáo cho cơ quan hải quan gồm có thông tin liên quan đến hàng hóa hoặc dịch vụ được nhập khẩu vào hoặc xuất khẩu trong và ngoài nước. Quy trình này rất quan trọng để chính phủ có thể quản lý việc giao dịch hàng hóa và dịch vụ qua biên giới quốc gia, thu thuế và thu thập dữ liệu thống kê,…

Việc báo cáo thuế thường phải tuân theo các quy định và hạn chót cụ thể do cơ quan thuế đặt ra. Nếu không tuân thủ hoặc không báo cáo đầy đủ, cá nhân hoặc doanh nghiệp có thể phải chịu hình phạt hoặc truy cứu trách nhiệm pháp lý.

V. 7 khâu không thể thiếu khi báo cáo thuế

7 khâu cần biết trong báo cáo thuếTìm hiểu 7 khâu quan trọng trong báo cáo thuế

Khi bạn cần khai báo thuế, có một số bước và việc cần làm quan trọng để đảm bảo tuân thủ luật pháp thuế và tránh bị phạt hoặc hậu quả pháp lý. Dưới đây là một số việc cần làm khi bạn khai báo thuế:

5.1 Thu thập thông tin liên quan

Đầu tiên, bạn cần thu thập và tổ chức thông tin liên quan đến thuế. Điều này bao gồm thông tin về thu nhập, tài sản, giao dịch, hoá đơn, chứng từ mua bán, những công nợ của doanh nghiệp hoặc bất kỳ thông tin thuế nào khác mà bạn cần báo cáo.

5.2 Xác định loại thuế và định kỳ báo cáo

Xác định loại thuế mà bạn cần khai báo và xem xét định kỳ báo cáo. Thuế có thể được báo cáo hàng năm, hàng tháng hoặc theo các quy định cụ thể do cơ quan thuế quy định.

5.3 Hoàn thiện các biểu mẫu và tài liệu liên quan

Điền vào các biểu mẫu và tài liệu liên quan mà cơ quan thuế yêu cầu. Đảm bảo rằng bạn đã điền đầy đủ và chính xác thông tin.

5.4 Kiểm tra và xác nhận thông tin

Trước khi gửi báo cáo, hãy kiểm tra kỹ lưỡng thông tin để đảm bảo tính chính xác. Lỗi trong báo cáo có thể dẫn đến hậu quả nghiêm trọng, bao gồm việc phải trả phạt.

5.5 Gửi báo cáo đúng hạn

Tuân thủ hạn chót báo cáo được quy định. Nếu bạn không gửi báo cáo đúng hạn, bạn có thể phải chịu phạt hoặc trừng phạt từ cơ quan thuế.

5.6 Thanh toán thuế (nếu cần)

Nếu sau khi khai báo thuế bạn phải trả tiền thuế, đảm bảo bạn thanh toán đúng số tiền và đúng hạn.

5.7 Bảo quản tài liệu liên quan

Lưu trữ các tài liệu và tài liệu liên quan đến báo cáo thuế trong một khoảng thời gian quy định bởi luật pháp. Điều này có thể giúp bạn chứng minh tính chính xác của báo cáo nếu cơ quan thuế kiểm tra hoặc có thay đổi.

Lưu ý: Quy trình khai báo thuế có thể thay đổi tùy theo loại thuế cụ thể. Điều quan trọng là bạn nên tuân thủ đúng những quy định về thuế và thực hiện quy trình khai báo một cách cẩn thận. Nếu bạn gặp khó khăn hoặc không rõ về quy định thuế, nên tìm sự tư vấn từ một chuyên gia thuế hoặc liên hệ với cơ quan thuế địa phương để được hỗ trợ.

VI. 3 Báo cáo thuế doanh nghiệp cần làm

Hiện nay tại Việt Nam các công ty, doanh nghiệp cần báo cáo thuế theo định kỳ, cuối năm vào dạng đặc thù. Để hiểu về 3 loại báo cáo thuế này MVA cũng đã chia sẻ giới thiệu thêm dưới đây.

6.1 Báo cáo thuế định kỳ

Báo cáo thuế định kỳ là quy trình báo cáo thuế mà cá nhân hoặc doanh nghiệp phải thực hiện vào các thời điểm quy định theo lịch trình, thường là hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm, tùy thuộc vào loại thuế và quy định thuế của quốc gia hoặc khu vực cụ thể. Báo cáo thuế định kỳ đảm bảo rằng người đóng thuế tuân thủ đúng hạn và chính xác về mức thuế mà bạn phải trả cho cơ quan thuế nhà nước.

  • Báo có thuế GTGT (giá trị gia tăng) theo quý hay còn gọi là thuế VAT
  • Báo cáo thực tế sử dụng hoá đơn của doanh nghiệp của bạn
  • Báo cáo thuế TNCN (thu nhập cá nhân) bao gồm có từ khấu trừ thuế thu nhập theo tháng hoặc quý.
  • Báo cáo gia hạn thuế TNDN.

6.2 Báo cáo thuế cuối năm

Báo cáo thuế cuối năm là quá trình quan trọng trong việc quản lý tài chính và thuế của cá nhân hoặc doanh nghiệp bắt buộc phải hoàn tất theo quy định của pháp luật. Đại diện công ty báo cáo cần thực hiện các việc sau:

  • Làm quyết toán thu nhập cá nhân cả năm: Ở đây bạn cần có tờ khai quyết toán thuế TNDN được tạm tính thu nhập định kỳ theo các tháng và cho đến hết năm sẽ tổng hợp lại để báo cáo thuế. Theo quy định thì doanh nghiệp cần nộp đúng hạn và chậm nhất là vào ngày 30 tháng đầu tiên của năm sau.
  • Làm báo cáo quyết toán thuế thu nhập cá nhân cả năm: Đối với toàn thể cá nhân, tổ chức công ty tham gia kinh doanh đều phải có trách nhiệm nộp từ khai kế toán thuế thu nhập cá nhân.
  • Không chỉ đối với 2 báo cáo trên thì cá nhân, doanh nghiệp còn phải thực hiện báo cáo tài chính cũng như cân đối, xem xét sổ sách, kế toán cũng như giải quyết những vấn đề liên quan khác.

6.3 Báo cáo thuế đặc thù

Hiện nay theo quy định của pháp luật các lĩnh vực kinh doanh đặc biệt về khai thác tài nguyên, dầu khí, xuất nhập khẩu, sản xuất phi nông nghiệp,… sẽ có báo cáo thuế đặc thù cụ thể là:

  • Thuế bảo vệ môi trường: Là thuế được áp dụng để đánh giá các hoạt động, sản phẩm, hoặc dịch vụ có tiềm năng gây hại cho môi trường. Mục tiêu của thuế bảo vệ môi trường là thúc đẩy bảo vệ môi trường bằng cách tạo ra một động lực tài chính để giảm thiểu tác động tiêu cực đối với môi trường và khuyến khích sử dụng các nguồn năng lượng sạch và công nghệ bảo vệ môi trường.
  • Thuế xuất nhập khẩu: Là một hình thức thuế áp dụng cho hàng hóa và dịch vụ được xuất khẩu hoặc nhập khẩu qua biên giới Việt Nam. Việc thu thuế xuất nhập khẩu nhằm tạo nguồn thu ngân sách, bảo vệ kinh tế trong nước và khuyến khích xuất khẩu.
  • Thuế tài nguyên: Thuế tài nguyên, còn được gọi là thuế quặng hoặc thuế khai thác tài nguyên, là một loại thuế được áp dụng lên việc khai thác và sử dụng các nguồn tài nguyên tự nhiên trên lãnh thổ Việt Nam. Thuế này nhằm bảo vệ môi trường, khai thác bền vững cũng như tạo cân bằng về chia sẻ lợi ích.
  • Thuế tiêu thụ đặc biệt: Là một loại thuế áp dụng lên các mặt hàng hoặc hoạt động tiêu thụ có tính chất đặc biệt hoặc gây hại cho cá nhân hoặc xã hội nhưng vẫn được cấp phép kinh doanh cụ thể là rượu, đồ uống có cồn, thuốc lá, carbon,… Mục tiêu của thuế này thường bao gồm hai khía cạnh chính: tạo nguồn thu ngân sách và thúc đẩy các hành vi tích cực cho sức khỏe và môi trường.
  • Thuế sử dụng đất phi nông nghiệp: Là thuế được áp dụng cho việc sử dụng đất với mục đích phi nông nghiệp, tức là việc sử dụng đất không liên quan đến nông nghiệp, chẳng hạn như mục đích thương mại, công nghiệp, dân cư, hoặc các mục đích khác ngoài sản xuất nông sản.

VII. Thời hạn nộp báo cáo thuế cập nhật chính xác

Theo quy định của pháp luật Việt Nam về việc kê khai báo cáo và nộp thuế đều có thời gian quy định rõ ràng. Nếu chậm trễ hoặc có hành vi trốn thuế sẽ phải chịu hình thức phạt theo đúng quy định. Hiện tại thời gian nộp thuế sẽ được quy định theo quý, theo năm.

Thời hạn nộp báo cáo thuế

7.1 Thời hạn nộp thuế theo quý

  • Quý I – Hạn nộp chậm nhất là vào ngày 30/4.
  • Quý II – Hạn nộp chậm nhất vào ngày 30/7.
  • Quý III – Hạn nộp cuối cùng vào ngày 30/10.
  • Quý IV – Hạn nộp cuối cùng vào ngày 30/01 của năm tiếp theo.

7.2 Thời hạn nộp thuế theo năm

  • Các cá nhân, doanh nghiệp đăng ký kinh doanh sẽ cần phải báo cáo tài chính cũng như nộp BCTC của năm đó và chậm nhất là ngày 30/03 năm kế tiếp cho dù có phát sinh hoạt động kinh doanh hay không.
  • Trong năm doanh nghiệp của bạn có sự thay đổi về vốn điều lệ trong năm cần phải kê khai thuế môn bài chậm nhất trước thời điểm ngày 30/1 năm kế tiếp.

VIII. Gia hạn nộp thuế

Căn cứ vào tình hình kinh tế thực tiễn trong nước chính phủ đã ban hành nghị định về gia hạn nộp thuế và tiền thuê qua các năm mới nhất là:

  • Nghị định 41/2020/NĐ-CP về gia hạn thời hạn nộp thuế và tiền thuê đất, có hiệu lực từ ngày 08/4/2020.
  • Nghị định 52/2021/NĐ-CP về gia hạn thời hạn nộp thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân trong năm 2021, có hiệu lực từ ngày 09/4/202.
  • Nghị định 34/2022/NĐ-CP về gia hạn thời hạn nộp thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân và tiền thuê đất trong năm 2022 sẽ có hiệu lực tính từ ngày 28/5/2022 đến hết 31/12/2022.
  • Mới nhất vào tháng 12/2023/NĐ-CP về gia hạn thời hạn nộp thuế giá trị gia tăng, thuế thu nhập doanh nghiệp, thuế thu nhập cá nhân năm 2023, có hiệu lực chính thức từ ngày 14/4/2023 đến hết 31/12/2023.

Đang cập nhật…

IV. Hướng dẫn báo cáo thuế theo tháng và quý

Theo quy định thì hiện nay có tới 3 hình thức báo cáo nộp thuế đó là kê khai định kỳ theo tháng, theo quý và theo những lần phát sinh tuỳ thuộc vào sắc thuế cụ thể.

Để có thể làm báo cáo thuế bạn cần dựa theo các biểu mẫu, tờ khai sắc thuế gồm có:

  • Báo cáo thuế GTGT (giá trị gia tăng VAT)
  • Báo cáo thuế thu nhập doanh nghiệp
  • Báo cáo thuế thu nhập cá nhân
  • Báo cáo thuế nhà thầu
  • Báo cáo thuế môn bài
  • Báo cáo thuế vì môi trường
  • Báo cáo thuế xuất nhập khẩu hàng hoá
  • Báo cáo thuế chuyển nhượng bất động sản

9.1 Lập báo cáo thuế hàng tháng

Với báo cáo thuế hàng tháng tổ chức, cá nhân, doanh nghiệp cần báo các các thuế sau:

  • Báo cáo thuế giá trị gia tăng với kỳ kê hàng tháng.
  • Báo cáo thuế thu nhập đặc biệt
  • Báo cáo tình hình sử dụng hoá đơn theo quy định của pháp luật

9.2 Lập báo cáo thuế theo quý

Khi tiến hành lập báo cáo quý bạn cần chuẩn bị tờ khai thuế giá trị gia tăng bao gồm những chứng từ quan trọng sau:

  • Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá và dịch vụ mua vào.
  • Bảng kê hoá đơn chứng từ hàng hoá và dịch vụ bán ra.
  • Các bảng kê các phụ lục khác nếu có dựa trên mẫu ban hành đúng quy định pháp luật.

Ngoài ra bạn cũng cần lập tờ khai thuế thu nhập cá nhân bao gồm:

  • Tờ khai thuế thu nhập cá nhân theo quý mẫu 02/KK – TNCN.
  • Từng trường hợp cụ thể sẽ được hỗ trợ khấu trừ thuế theo quy định mẫu 03/KK – TNCN.

Với thuế thu nhập doanh nghiệp theo quý cũng cần lập tờ khai sau:

  • Thuế thu nhập doanh nghiệp kê theo tờ khai mẫu 01A/TNDN.
  • Tờ khai mẫu 01B/TNDN với thuế thu nhập doanh nghiệp theo quý.

X. Lời kết

Hy vọng với những thông tin trên sẽ giúp quý công ty, doanh nghiệp hiểu hơn về dịch vụ báo cáo thuế của MVA cũng như an tâm khi lựa chọn chúng tôi đồng hành trên con đường phát triển. Mọi câu hỏi, thắc mắc cần hỗ trợ giải đáp xin vui lòng liên hệ theo thông tin dưới đây.